第二部分 貴州省黔東南州民族高級中學(xué)2022年度部門決算公開報表

（詳見附表）

第三部分貴州省黔東南州民族高級中學(xué)2022年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

貴州省黔東南州民族高級中學(xué)2022年度收支決算總計5611.86萬元，與2021年相比，減少472.64萬元，降低7.77%，主要原因是：一是2022年財政撥款收入減少1058.48萬元；二是事業(yè)收入較2021年減少7.56萬元；三是減少用上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金安排的其他收入2.86萬元；四是年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金較上年相比增加596.26萬元。

二、收入決算情況說明

貴州省黔東南州民族高級中學(xué)2022年度收入合計4254.38萬元，其中：財政撥款收入3880.73萬元，占91.22%；上級補助收入0.0萬元，占0.00%；事業(yè)收入373.65萬元，占8.78%；經(jīng)營收入0.0萬元，占0.00%；附屬單位繳款0.0萬元，占0.00%；其他收入0.0萬元，占0.00%。

三、支出決算情況說明

貴州省黔東南州民族高級中學(xué)2022年度支出合計5611.86萬元，其中：基本支出3562.01萬元，占63.47%；項目支出2049.85萬元，占36.53%；上繳上級支出0.0萬元，占0.00%；經(jīng)營支出0.0萬元，占0.00%；對附屬單位補助支出0.0萬元，占0.00%。

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

貴州省黔東南州民族高級中學(xué)2022年度財政撥款收支決算總計5235.34萬元。與2021年相比，減少465.08萬元，增長（降低）降低8.16%，主要原因是： 2022年安排的項目資金相比2021年有所減少。

五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預(yù)算財政撥款支出決算總體情況

貴州省黔東南州民族高級中學(xué)2022年度一般公共預(yù)算財政撥款支出5235.34萬元，占本年支出合計的93.29%。與2021年相比，增加1081.35萬元，增長26.03%，主要原因是:一是2022年基本人員支出類增加320.92萬元，二是項目類支出增加760.43萬元，主要為上年結(jié)轉(zhuǎn)的省級補助資金用于購買改善辦學(xué)條件設(shè)備等。

（二）一般公共預(yù)算財政撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況

2022年度一般公共預(yù)算財政撥款支出主要用于以下方面：教育支出（類）4469.90萬元，占85.38%；社會保障和就業(yè)支出（類）432萬元，占8.25%；衛(wèi)生健康支出（類）147.14萬元，占2.81%；節(jié)能環(huán)保支出（類）13.84萬元，占0.26%；住房保障支出（類）172.46萬元，占3.30%。

（三）一般公共預(yù)算財政撥款支出決算具體情況

2022年度一般公共預(yù)算財政撥款支出年初預(yù)算為2908.11萬元，支出決算為5235.34萬元，完成年初預(yù)算的180.02%。其中:

1.教育支出（類）普通教育（款）高中教育（項）。年初預(yù)算為2124.5萬元，支出決算為4414.99萬元，完成年初預(yù)算的207.81%。決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因是：年初預(yù)算安排為2022年人員經(jīng)費，2022年決算支出中有主管部門預(yù)算的學(xué)生資助類項目資金及2022年上級下?lián)艿氖〖壯a助資金。

2.教育支出（類）教育費附加安排的支出（款）其他教育費附加安排的支出（項）。年初預(yù)算為0萬元，支出決算為54.91萬元，完成年初預(yù)算的100%。決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因是：有上年結(jié)轉(zhuǎn)的專項用于精準(zhǔn)扶貧學(xué)生資助資金及本年有主管部門預(yù)算財政下達的學(xué)生資助類助學(xué)金及免學(xué)費州級配套資金。

3.社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）事業(yè)單位離退休（項）。年初預(yù)算為175.44萬元，支出決算為207.30萬元，完成年初預(yù)算的118.16%。決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因是：通過上年度財政結(jié)轉(zhuǎn)部分資金以及本年財政撥款資金安排及追加開支相應(yīng)離退休人員經(jīng)費。

4.社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出（項）。年初預(yù)算為195.89萬元，支出決算為177.65萬元，完成年初預(yù)算的90.68%。決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因是：2022年有人員退休，單位部分養(yǎng)老保險繳費相對減少。

5.社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）機關(guān)事業(yè)單位職業(yè)年金繳費支出（項）。年初預(yù)算為97.95萬元，支出決算為47.05萬元，完成年初預(yù)算的48.03%。決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因是：當(dāng)年單位部分繳納的職業(yè)年金開支較少，預(yù)算系統(tǒng)預(yù)算金額較大，年初安排的職業(yè)年金有結(jié)余。

6.衛(wèi)生健康支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）事業(yè)單位醫(yī)療（項）。年初預(yù)算為141.87萬元，支出決算為147.14萬元，完成年初預(yù)算的99.51%。決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因是：2022年人員醫(yī)?；鶖?shù)進行調(diào)整，實際支出少于年初預(yù)算金額。

7.節(jié)能環(huán)保支出（類）環(huán)境保護管理事務(wù)（款）其他環(huán)境保護管理事務(wù)支出（項）。年初預(yù)算為0萬元，支出決算為13.84萬元，完成年初預(yù)算的100%。決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因是：通過以前年度財政結(jié)轉(zhuǎn)資金進行的開支。

8.住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金科目（項）。年初預(yù)算為172.46萬元，支出決算為172.46萬元，完成當(dāng)年預(yù)算的100%.決算數(shù)等于預(yù)算數(shù)。

六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明

貴州省黔東南州民族高級中學(xué)2022年度一般公共預(yù)算財政撥款基本支出3344.78萬元，其中：

（一）人員經(jīng)費3126.26萬元，主要包括：基本工資777.16萬元、津貼補貼54.01萬元、獎金824.33萬元、績效工資714.03萬元、機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費177.65萬元、職業(yè)年金繳費47.05萬元、職工基本醫(yī)療保險繳費78.70萬元、公務(wù)員醫(yī)療補助繳費64.01萬元、其他社會保障繳費4.43萬元、住房公積金172.46萬元、其他工資福利支出2.08萬元、離休費14.59萬元、退休費176.58萬元、撫恤金16.13萬元、生活補助3.04萬元。

（二）公用經(jīng)費218.52萬元，主要包括：辦公費36.27萬元、印刷費5.93萬元、咨詢費2萬元、水費5.29萬元、電費5萬元、郵電費16.24萬元、差旅費4.36萬元、維修（護）費43.66萬元、租賃費0.1萬元、會議費0.3萬元、培訓(xùn)費0.49萬元、公務(wù)接待費0.20萬元、專用材料費4.91萬元、勞務(wù)費47.91萬元、委托業(yè)務(wù)費3.56萬元、公務(wù)用車運行維護費2.02萬元、其他交通費用2.91萬元、其他商品和服務(wù)支出22.39萬元、辦公設(shè)備購置14.97萬元。

七、財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明

（一）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算總體情況說明

貴州省黔東南州民族高級中學(xué)財政撥款支出預(yù)算為4.30萬元，支出決算為2.22萬元，完成預(yù)算的51.75%，決算數(shù)較上年增加0.50萬元，增長28.90%，決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)，主要原因：學(xué)校認真貫徹落實“黨政機關(guān)要堅持過緊日子”的要求，厲行節(jié)約，從嚴控制“三公”經(jīng)費開支。決算數(shù)較上年增加的主要原因是2022年公務(wù)用車運行維護開支相比2021年稍有增加,一是因公外出出差使用公務(wù)車增加，二是油費較上年上漲。

（二）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算具體情況說明

2022年度“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算2.22萬元，比上年增加0.50萬元，增長28.99%，增加主要原因是2022年公務(wù)用車運行維護開支相比2021年稍有增加。具體情況如下：

1.因公出國（境）費預(yù)算0.00萬元，支出決算0.0萬元，完成預(yù)算的0.00%。決算數(shù)較上年減少0.00萬元，降低0.00%,全年使用財政撥款安排的出國（境）團組共計0個，累計0人次。開支內(nèi)容包括：。

2.公務(wù)用車購置及運行維護費預(yù)算4.00萬元，支出決算2.02萬元，完成預(yù)算的50.51%。決算數(shù)較上年增加0.50萬元，增長32.50%，其中，公務(wù)用車購置支出0.0萬元，購置0輛公務(wù)用車，公務(wù)用車運行維護費2.02萬元。主要用于：學(xué)校公務(wù)車燃油費、保險費、維修費、過路費等。 2022年，貴州省黔東南州民族高級中學(xué)單位開支財政撥款的公務(wù)用車保有量為2輛。

3.公務(wù)接待費預(yù)算0.30萬元，支出決算0.20萬元，完成預(yù)算的68.27%。決算數(shù)較上年增加0.00萬元，增長2.25%，具體是：國內(nèi)公務(wù)接待支出0.20萬元，主要是：2022年國內(nèi)公務(wù)接待2批次，18人次，一是接待州級復(fù)評專家到校進行示范性高中復(fù)評工作；二是接待省級復(fù)評專家組到校進行復(fù)評工作。國（境）外公務(wù)接待費支出0.0萬元，國（境）外公務(wù)接待0批次、0 人次。

八、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況說明

本單位2022年度沒有政府性基金預(yù)算財政撥款收入，也沒有政府性基金預(yù)算財政撥款安排的支出，故無數(shù)據(jù)情況說明。

九、國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出決算情況說明

本單位2022年度沒有國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款收入，也沒有國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款安排的支出，故無數(shù)據(jù)情況說明。

十、其他重要事項的情況說明

（一）機關(guān)運行經(jīng)費支出情況

貴州省黔東南州民族高級中學(xué)2022年度機關(guān)運行經(jīng)費支出0.00萬元，比上年增加0.00萬元，降低0.00%，主要原因是：黔東南州民族高級中學(xué)為全額撥款事業(yè)單位，非行政和參公單位無該項目支出。

（二）政府采購支出情況

2022年度政府采購支出總額369.08萬元，其中：政府采購貨物支出369.08萬元、政府采購工程支出0.00萬元、政府采購服務(wù)支出0.00萬元；授予中小企業(yè)合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%，其中：授予小微企業(yè)合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%。

（三）國有資產(chǎn)占用情況

截至2022年12月31日，共有車輛2輛，其中：副部（?。┘壖耙陨项I(lǐng)導(dǎo)用車0輛、主要領(lǐng)導(dǎo)干部用車0輛、機要通信用車0輛、應(yīng)急保障用車2輛、執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛、特種專業(yè)技術(shù)用車0輛、離退休干部用車0輛、其他用車0輛；單位價值100萬元以上專用設(shè)備0臺（套）。

十一、預(yù)算績效情況說明

（一）預(yù)算績效管理工作開展情況

根據(jù)財政預(yù)算績效管理要求，我單位組織對2022年度財政撥款項目支出開展了績效自評工作，共計10個項目進行了績效自評，涉及資金1940.90萬元，自評覆蓋率達到100%。

（二）二級項目支出績效自評結(jié)果。

項目一：2022年普通高中學(xué)生資助（國家助學(xué)金）

2022年國家助學(xué)金項目得分100分，項目評級優(yōu)，有效幫助困難學(xué)生順利完成學(xué)業(yè)，一定程度上減輕了困難學(xué)生家庭的經(jīng)濟負擔(dān)，使國家資助政策落實到位，持續(xù)促進教學(xué)公平，下一步扎實做好資助相關(guān)工作，對困難學(xué)生做到應(yīng)助盡助，持續(xù)落實國家學(xué)生資助政策。

附：項目支出績效自評表詳見附件2

項目二：2022年度普通高中學(xué)生資助中央資金（免學(xué)費）

2022年免學(xué)費項目得分98分，項目評級為優(yōu)，春秋季學(xué)期均按時足額減免困難學(xué)生入學(xué)費用，有效緩解困難學(xué)生入學(xué)難得問題，受助學(xué)生滿意度較高；下一步精準(zhǔn)預(yù)算精準(zhǔn)減免，對困難學(xué)生做到應(yīng)助盡助，持續(xù)落實學(xué)費減免政策。

附：項目支出績效自評表詳見附件2

項目三：鞏固拓展脫貧攻堅成果專項學(xué)生資助（原教育精準(zhǔn)扶貧學(xué)生資助）

2022年精準(zhǔn)扶貧學(xué)生資助項目得分91分，項目評級優(yōu)；項目的實施切實保障家庭貧困學(xué)生按時完成學(xué)業(yè)，有效緩解普通高中學(xué)生家庭經(jīng)濟壓力，下一步持續(xù)落實精準(zhǔn)扶貧資助政策，扎實做好資助相關(guān)工作。

附：項目支出績效自評表詳見附件2

項目四：2022年普通高中教育發(fā)展省級補助資金

2022年普通高中省級補助項目得分99分，項目評級為優(yōu)；項目實施完成預(yù)期采購目標(biāo)，改善學(xué)?；巨k學(xué)條件，配置圖書，豐富學(xué)校圖書，達到教育部要求的學(xué)生人均圖書比例，讓學(xué)生有書可讀；下一步項目做到精準(zhǔn)預(yù)算，更好的提升財政資金的使用效益。

附：項目支出績效自評表詳見附件2

項目五：學(xué)生禮堂設(shè)施設(shè)備維修改造

學(xué)生禮堂設(shè)施設(shè)備維修改造項目執(zhí)行情況良好，項目得分98分，項目評級為優(yōu)；該項目的實施提高了我校硬件設(shè)施水平，為校園活動提供相應(yīng)保障。

附：項目支出績效自評表詳見附件2

項目六：新建教學(xué)實驗樓附屬工程

教學(xué)實驗樓附屬工程項目已完工項目得分98分，項目評級為優(yōu)；項目的實施完善了建筑周邊整體環(huán)境和安全，項目執(zhí)行情況良好。

附：項目支出績效自評表詳見附件2

項目七：2021年普通高中省級補助

2021年普通高中省級補助項目得分99分，項目評級為優(yōu)；按照預(yù)期項目備案完成相應(yīng)的設(shè)備采購及基礎(chǔ)設(shè)施的改擴建，改善了學(xué)校辦學(xué)條件，有效提升教學(xué)質(zhì)量；根據(jù)項目備案運動場、大門及圍墻工程實際支付超過備案金額，已及時做相關(guān)調(diào)整預(yù)算；下一步對于項目更加科學(xué)合理分配資金，使財政資金發(fā)揮最大的效益。

附：項目支出績效自評表詳見附件2

項目八：州民高書柜、課桌椅采購

書柜、課桌椅采購項目在2020年已完成采購，項目資金結(jié)轉(zhuǎn)2022年為0.86萬元；2022年用于采購教學(xué)黑板已全部支付，項目自評分為99分，項目執(zhí)行情況良好，教學(xué)條件得以改善。

附：項目支出績效自評表詳見附件2

項目九：2020年省級節(jié)能減排專項資金

2020年省級節(jié)能減排專項資金150萬元，2020-2021年實施節(jié)能減排重點項目，開始該項目的外墻改造項目，結(jié)轉(zhuǎn)2022年項目資金13.89萬元，2022年支付外墻改造項目質(zhì)保金，對寧波教學(xué)樓進行維修改造，執(zhí)行情況良好均驗收合格，項目的實施有效改善教學(xué)環(huán)境，消除校園安全隱患。

附：項目支出績效自評表詳見附件2

項目十：教學(xué)實驗樓建設(shè)州級配套資金

教學(xué)實驗樓建設(shè)州級配套資金400萬元，用于支付新建教學(xué)實驗工程產(chǎn)生的前期工程費用，教學(xué)實驗樓已竣工驗收投入使用；資金結(jié)轉(zhuǎn)2022年87.99萬元，2022年支付工程審計、勘察、設(shè)計費尾款等，項目自評分97分，自評級為優(yōu)，項目情況執(zhí)行良好。

附：項目支出績效自評表詳見附件2

（三）部分重點項目績效評價結(jié)果。

 2022年度，我單位無重點績效項目，未開展重點項目績效評價工作，故無項目績效評價結(jié)果說明。

第四部分 名詞解釋

一、財政撥款收入：指同級財政當(dāng)年撥付的資金。

二、上級補助收入：指事業(yè)單位從主管部門和上級單位取得的非財政補助收入。

三、事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動所取得的收入。

四、經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動取得的收入。

五、附屬單位繳款：指事業(yè)單位附屬的獨立核算單位按有關(guān)規(guī)定上繳的收入。

六、其他收入：指除上述“財政撥款收入”“事業(yè)收入”“經(jīng)營收入”“附屬單位繳款”等之外取得的收入。

七、使用非財政撥款結(jié)余：指事業(yè)單位使用以前年度積累的非財政撥款結(jié)余彌補當(dāng)年收支差額的金額。

八、年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指單位以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年仍按原規(guī)定用途繼續(xù)使用的資金，或項目已完成等產(chǎn)生的結(jié)余資金。

九、結(jié)余分配：指事業(yè)單位按照會計制度規(guī)定繳納的所得稅、提取的專用結(jié)余以及轉(zhuǎn)入非財政撥款結(jié)余的金額等。

十、年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指本年度或以前年度預(yù)算安排、因客觀條件發(fā)生變化無法按原計劃實施，需要延遲到以后年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金，既包括財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余，也包括事業(yè)收入、經(jīng)營收入、其他收入的結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余。

十一、基本支出：指為保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。

十二、項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。

十三、經(jīng)營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動發(fā)生的支出。

十四、對附屬單位補助支出：指事業(yè)單位發(fā)生的用非財政預(yù)算資金對附屬單位的補助支出。

十五、“三公”經(jīng)費：納入同級財政預(yù)決算管理的“三公”經(jīng)費是指用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運行費和公務(wù)接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務(wù)出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓(xùn)費等支出；公務(wù)用車購置及運行費反映單位公務(wù)用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務(wù)接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。

十六、機關(guān)運行經(jīng)費：為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運行用于購買貨物和服務(wù)的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設(shè)備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務(wù)用車運行維護費以及其他費用。

十七、教育支出科目（類）普通教育科目（款）高中教育科目（項）：反映各部門舉辦的普通高中教育支出。

十八、教育支出科目（類）教育費用附加安排的支出科目（款）其他教育費用附加安排的支出科目（項）：反映除上述項目以外的教育費附加支出。

 十九、教育支出科目（類）其他教育支出科目（款）其他教育支出科目（項）：反映除上述項目以外其他用于教育方面的支出。

二十、社會保障金和就業(yè)支出科目（類）行政事業(yè)單位離退休科目（款）事業(yè)單位離退休科目（項）：反映事業(yè)單位開支的離退休經(jīng)費。

二十一、社會保障金和就業(yè)支出科目（類）行政事業(yè)單位離退休科目（款）機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出科目：反映機關(guān)事業(yè)單位實施養(yǎng)老保險制度由單位實際繳納的基本養(yǎng)老保險費支出。

二十二、社會保障金和就業(yè)支出科目（類）行政事業(yè)單位離退休科目（款）機關(guān)事業(yè)單位職業(yè)年金繳費支出科目（項）：反映機關(guān)事業(yè)單位實施養(yǎng)老保險制度由單位實際繳納的職業(yè)年金支出。

二十三、醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出科目（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療科目（款）事業(yè)單位醫(yī)療支出科目（項）：反映財政部門安排的事業(yè)單位基本醫(yī)療保險繳費經(jīng)費，未參加醫(yī)療保險的事業(yè)單位的公費醫(yī)療經(jīng)費，按國家規(guī)定享受離休人員待遇的醫(yī)療經(jīng)費。

二十四、節(jié)能環(huán)保支出科目（類）環(huán)境保護管理事務(wù)科目（款）其他環(huán)境保護管理事務(wù)支出科目（項）：反映除上述項目以外其他用于環(huán)境保護管理事務(wù)方面的支出。

二十五、住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項）：指按照《住房公積金管理條例》和其他相關(guān)規(guī)定，由單位及其在職職工以職工工資為繳存基數(shù)，分別按照一定比例繳存的長期住房儲金。行政單位繳存基數(shù)包括國家統(tǒng)一規(guī)定的公務(wù)員職務(wù)工資、級別工資、機關(guān)工人崗位工資和技術(shù)等級（職務(wù)）工資、年終一次性獎金、特殊崗位津貼、規(guī)范后發(fā)放的工作性津貼和生活性補貼等；事業(yè)單位繳存基數(shù)包括國家統(tǒng)一規(guī)定的崗位工資、薪級工資、績效工資、特殊崗位津貼等。單位和職工住房公積金繳存比例均不得低于5%，不得高于12%。

第五部分  附件

附件：

1.2022年度部門決算公開報表

2.項目支出績效自評表